Nghiên cứu phân tích số liệu của 23 ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam từ năm 2009-2017, để kiểm định tác động của các yếu tố ảnh hưởng đến tỷ lệ nợ xấu của các ngân hàng thương mại cổ phần. Sử dụng phương pháp hồi quy tác động cố định (FE) và tác động ngẫu nhiên (RE). Nghiên cứu thấy rằng tỷ lệ nợ xấu của các ngân hàng ở năm trước càng cao sẽ làm cho tỷ lệ nợ xấu của ngân hàng hiện tại càng gia tăng. Đồng thời, ngân hàng có chi phí trích lập dự phòng càng cao thì nợ xấu càng cao. Từ kết quả nghiên cứu, tác giả đề xuất một số ý kiến nhằm cải thiện tỷ lệ nợ xấu của các ngân hàng thương mại cổ phần.Research and analyze data of 23 Vietnamese joint stock commercial banks from 2009-2017, to test the impact of factors affecting the bad debt ratio of joint stock commercial banks. Use the fixed-effect regression (FE) and random effects (RE). The study found that the higher the bad debt ratio of banks last year, the higher the current bad debt ratio of current banks. At the same time, the higher the bank's provision expense, the higher its bad debt. From the research results, the author proposes a number of ideas to improve the bad debt ratio of joint stock commercial banks.