Trong xu thế cạnh tranh ngày càng gay gắt của ngành Ngân hàng và sự gia tăng quản lý của Chính phủ tới việc quản trị rủi ro - đặc biệt là sau thời kỳ nợ xấu bùng nổ, các ngân hàng thương mại (NHTM) Việt Nam đã rất chú trọng tới việc xây dựng và phát triể hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ để kiểm soát rủi ro tín dụng (RRTD), giảm thiểu nợ xấu và tăng lợi nhuận. Tuy nhiên, mặc dù hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ của các ngân hàng đã ngày càng được hoàn thiện nhưng thực trạng bùng nổ về nợ xấu trong những năm qua đã cho thấy những thiếu sót của các hệ thống chấm điểm này. Chính vì vậy, việc thiết lập một mô hình định lượng để đo lường và dự báo xác suất vỡ nợ của doanh nghiệp (DN) là một yêu cầu cấp thiết. Bài viết này đề xuất ứng dụng mô hình Logit trong phân tích các chỉ tiêu tài chính để đánh giá khả năng trả nợ của DN với mục đích chính là nhằm hỗ trợ cho các ngân hàng trong công tác xếp hạng tín dụng, ra quyết định cho vay hoặc phân loại nợ. Mặt khác, mô hình Logit được đề xuất cũng giúp cho các DN có thể tiếp cận tốt hơn với các nguồn lực tín dụng dựa trên thông tin tín dụng là sẵn có và đáng tin cậy.